NORMA DE REQUISITOS MINIMOS PARA SISTEMAS DE CONTROL INTERNO
El Control Interno es un conjunto de normas, principios, acciones y procesos efectuados por las autoridades, la administración y los funcionarios de una entidad, a fin de asegurar razonablemente que los objetivos de la institución serán alcanzados. Un Sistema de Control interno comprende los planes, métodos, políticas y procedimientos utilizados para cumplir con la Misión, el Plan Estratégico y los Objetivos de la entidad.
La institución debe propiciar una conciencia de control que influya profundamente en la
cultura
organizacional de la institución manteniendo su orientación hacia el cumplimiento de su
función
constitucional, legal. y la finalidad social del Estado.
1. Compromisos de la Alta Dirección1.1 Política de Control Interno
2. Acuerdos y Compromisos Éticos
3. Protocolo de Buen Gobierno
4. Política de Gestión del Talento Humano
La institución debe determinar el marco de referencia que oriente su gestión hacia el
cumplimiento de su Misión, el logro de su Visión y el cumplimiento de sus objetivos
institucionales.
1. Direccionamiento estratégico2. Gestión por procesos
3. Estructura organizacional
4. Identificación y evaluación de riesgos
Abarca las acciones establecidas por la institución, mediante políticas y
procedimientos, orientadas a reducir los riesgos que puedan afectar el logro de los
objetivos de la organización. Las actividades de control son llevadas a cabo por todas las
áreas de la organización, a través de los procesos y la tecnología que les da
soporte.
1. Control operacional1.1 Políticas operacionales
1.2 Procedimientos (Uso Interno)
1.3 Controles
2. Competencia, Formación y toma de conciencia
3. Gestión de la información
3.1 Sistema de información
3.2 Control de documentos (Uso Interno)
4. Comunicación
4.1 Comunicación interna
4.2 Comunicación externa
4.3 Rendición de cuentas
La organización debe definir, desarrollar y ejecutar evaluaciones sistemáticas para
determinar la suficiencia y adecuado funcionamiento de los componentes del control
interno.
1. Seguimiento y medición del control interno2. Auditoria Interna
La institución debe mejorar continuamente la efectividad del sistema de control interno
mediante
el uso de los resultados de las auditorías, el análisis de datos, las acciones correctivas y
preventivas y el análisis crítico de la alta dirección.
1. Análisis crítico del sistema de control interno (Uso Interno)2. Mejora contínua (Uso Interno)
Resolucion INFONA N°:
379/2019- Por la cual se aprueba el Plan de trabajo para la implementación del
MECIP del primer semestre del 2019 del Instituto Forestal Nacional.
Resolucion INFONA N°: 626/2019- Por la cual se designa a la señora Delma Raquel Piris Barboza como Jefa del Departamento de Coordinación para la implementación del Mecip, dependiente de la Dirección General de Administración y Finanzas del Instituto Forestal Nacional.
Resolucion INFONA N°: 877/2019- Por la cual se aprueba el Plan de Trabajo para la implementación del MECIP del segundo semestre del 2019 del Instituto Forestal Nacional.
Resolucion INFONA N°: 1113/2019- Por la cual se aprueba la versión III-2019 del Código de Ética del Instituto Forestal Nacional (INFONA).
Resolucion INFONA N°: 1114/2019- Por la cual se aprueba la Política de Control Interno del Instituto Forestal Nacional (INFONA).
Resolucion INFONA N°: 1115/2019- Por la cual se aprueba el Código de Buen Gobierno del Instituto Forestal Nacional (INFONA).
Resolucion INFONA N°: 1152/2019- Por la cual se adopta la Norma de Requisitos Mínimos y la Matriz de Evaluación para un Sistema de Control Interno del Modelo Estándar del Control Interno para instituciones Públicas del Paraguay – MECP 2015 del Instituto Forestal Nacional.
Resolucion INFONA N°: 1160/2019- Por la cual se aprueba el formato de procesos, procedimientos y flujograma elaborados por la Dirección General de Plantaciones Forestales del Instituto Forestal Nacional (INFONA).
Resolucion INFONA N°: 754/2020- Por el cual se aprueba y se adopta el plan estratégico, y la misión y visión de Instituto Forestal Nacional - INFONA Periodo 2021- 2025.
Resolucion INFONA N°: 345/2020- Por la cual se aprueba el Informe de Autoevaluación y Análisis Crítico del Sistema de Control Interno (SCI) Del Instituto Forestal Nacional - INFONA, correspondiente al segundo semestre del ejercicio fiscal 2019.
Resolucion INFONA N°: 343/2020- Por la cual se aprueba el Formulario de Procedimientos Operativos (PO) , el Formulario de Identificación de Riesgos (IR) y el Formulario Requisitos Legales (RL), a ser implementados en el Instituto Forestal Nacional , conforme a las Normas de Requisitos Mínimos Mecip 2015.
Resolucion INFONA N°: 344/2020- Por la cual se aprueba la Metodología para Abordar la Gestión de Riesgos a ser implementados en el Modelo de Gestión por Proceso, conforme a las Normas de Requisitos Mínimos - Mecip 2015 para el Instituto Forestal Nacional.
Resolucion INFONA N°: 346/2020- Por la cual se aprueba el Instructivo para la elaboración de los Procedimientos Operativos (PO) , conforme al Formulario aprobado conforme al Formulario aprobado por Resolución INFONA N: 343/2020 a ser implementado en el Modelo de Gestión por Proceso, conforme a las Normas de Requisitos Mínimos - Mecip 2015 para el Instituto Forestal Nacional.
Resolucion INFONA N°: 747/2020- Por la cual se aprueba el Manual de Comunicación - Versión III del Instituto Forestal Nacional (INFONA).
Resolucion INFONA N°: 1026/2020- Por la cual se adopta y se establece el uso obligatorio del Manual de Auditoria Gubernamental Interna del Instituto Forestal Nacional.
Resolucion INFONA N°: 178/2020- Por la cual se ordena la suspensión de todos los plazos administrativos y procesales administrativos durante la emergencia sanitaria desde el 11 de marzo hasta el 26 de marzo del año 2020.
Resolucion INFONA N°: 179/2020- Por la cual se dispone la implementación de acciones preventivas contra la propagación del COVID 2019 y se establecen lineamientos para el desarrollo de las actividades.
Resolucion INFONA N°: 606/2020- Por la cual se delega la facultad de suscribir Planillas de Asistencia de Directores Generales y Directores de Staff, a la Dirección de Gestión del Talento Humano.
Resolucion INFONA N°: 364/2020- Por la cual se adopta se aprueba el Plan Anual de Rendición de Cuentas al Ciudadano 2020 del Instituto Forestal Nacional.
Resolucion INFONA N°: 116/2021- Por la cual se establece el Reglamento Interno de Especies Forestales Exóticas, conforme a lo autorizado en la Ley 6616/2020 "Que modifica y amplia el Articulo de la Ley 515/1994 "Que prohibe la exportacion y tráficos de Rollos, Trozos y Vigas de madera" ".
Resolucion INFONA N°: 127/2021- Por la cual se establece el precio del Canon de Aprovechamiento de Bosques privados en el Instituto Forestal Nacional - INFONA.
Resolucion INFONA N°: 019/2021- Por la cual se Adopta mecanismo de Control de Asistencia de Servidores Públicos de las distintas dependencias del predio Central del Instituto Forestal Nacional en el Marco de la Emergencia Sanitaria declarada en todo el territorio Nacional.
Resolucion INFONA N°: 523/2020- Por la cual se aprueba el mapa de proceso - VERSION II en el marco de las normas de requisitos minimos - MECIP 2015 del Instituto Forestal Nacional.
Resolucion INFONA N°: 250/2021- Por la cual se aprueba el plan de trabajo anual 2021 del Departamento de Coordinación para la implementación del MECIP dependiento de la Dirección General de Administración y Finanzas - Instituto Forestal Nacional Resolucion INFONA N°: 218/2021- Por la cual la Dirección de Auditoria Interna adopta mecanismos e indicadores de monitoreo de seguimiento y cumplimiento de los planes de mejoramientos institucionales, resultante de los trabajos de Auditoria
Resolucion INFONA N°: 626/2019- Por la cual se designa a la señora Delma Raquel Piris Barboza como Jefa del Departamento de Coordinación para la implementación del Mecip, dependiente de la Dirección General de Administración y Finanzas del Instituto Forestal Nacional.
Resolucion INFONA N°: 877/2019- Por la cual se aprueba el Plan de Trabajo para la implementación del MECIP del segundo semestre del 2019 del Instituto Forestal Nacional.
Resolucion INFONA N°: 1113/2019- Por la cual se aprueba la versión III-2019 del Código de Ética del Instituto Forestal Nacional (INFONA).
Resolucion INFONA N°: 1114/2019- Por la cual se aprueba la Política de Control Interno del Instituto Forestal Nacional (INFONA).
Resolucion INFONA N°: 1115/2019- Por la cual se aprueba el Código de Buen Gobierno del Instituto Forestal Nacional (INFONA).
Resolucion INFONA N°: 1152/2019- Por la cual se adopta la Norma de Requisitos Mínimos y la Matriz de Evaluación para un Sistema de Control Interno del Modelo Estándar del Control Interno para instituciones Públicas del Paraguay – MECP 2015 del Instituto Forestal Nacional.
Resolucion INFONA N°: 1160/2019- Por la cual se aprueba el formato de procesos, procedimientos y flujograma elaborados por la Dirección General de Plantaciones Forestales del Instituto Forestal Nacional (INFONA).
Resolucion INFONA N°: 754/2020- Por el cual se aprueba y se adopta el plan estratégico, y la misión y visión de Instituto Forestal Nacional - INFONA Periodo 2021- 2025.
Resolucion INFONA N°: 345/2020- Por la cual se aprueba el Informe de Autoevaluación y Análisis Crítico del Sistema de Control Interno (SCI) Del Instituto Forestal Nacional - INFONA, correspondiente al segundo semestre del ejercicio fiscal 2019.
Resolucion INFONA N°: 343/2020- Por la cual se aprueba el Formulario de Procedimientos Operativos (PO) , el Formulario de Identificación de Riesgos (IR) y el Formulario Requisitos Legales (RL), a ser implementados en el Instituto Forestal Nacional , conforme a las Normas de Requisitos Mínimos Mecip 2015.
Resolucion INFONA N°: 344/2020- Por la cual se aprueba la Metodología para Abordar la Gestión de Riesgos a ser implementados en el Modelo de Gestión por Proceso, conforme a las Normas de Requisitos Mínimos - Mecip 2015 para el Instituto Forestal Nacional.
Resolucion INFONA N°: 346/2020- Por la cual se aprueba el Instructivo para la elaboración de los Procedimientos Operativos (PO) , conforme al Formulario aprobado conforme al Formulario aprobado por Resolución INFONA N: 343/2020 a ser implementado en el Modelo de Gestión por Proceso, conforme a las Normas de Requisitos Mínimos - Mecip 2015 para el Instituto Forestal Nacional.
Resolucion INFONA N°: 747/2020- Por la cual se aprueba el Manual de Comunicación - Versión III del Instituto Forestal Nacional (INFONA).
Resolucion INFONA N°: 1026/2020- Por la cual se adopta y se establece el uso obligatorio del Manual de Auditoria Gubernamental Interna del Instituto Forestal Nacional.
Resolucion INFONA N°: 178/2020- Por la cual se ordena la suspensión de todos los plazos administrativos y procesales administrativos durante la emergencia sanitaria desde el 11 de marzo hasta el 26 de marzo del año 2020.
Resolucion INFONA N°: 179/2020- Por la cual se dispone la implementación de acciones preventivas contra la propagación del COVID 2019 y se establecen lineamientos para el desarrollo de las actividades.
Resolucion INFONA N°: 606/2020- Por la cual se delega la facultad de suscribir Planillas de Asistencia de Directores Generales y Directores de Staff, a la Dirección de Gestión del Talento Humano.
Resolucion INFONA N°: 364/2020- Por la cual se adopta se aprueba el Plan Anual de Rendición de Cuentas al Ciudadano 2020 del Instituto Forestal Nacional.
Resolucion INFONA N°: 116/2021- Por la cual se establece el Reglamento Interno de Especies Forestales Exóticas, conforme a lo autorizado en la Ley 6616/2020 "Que modifica y amplia el Articulo de la Ley 515/1994 "Que prohibe la exportacion y tráficos de Rollos, Trozos y Vigas de madera" ".
Resolucion INFONA N°: 127/2021- Por la cual se establece el precio del Canon de Aprovechamiento de Bosques privados en el Instituto Forestal Nacional - INFONA.
Resolucion INFONA N°: 019/2021- Por la cual se Adopta mecanismo de Control de Asistencia de Servidores Públicos de las distintas dependencias del predio Central del Instituto Forestal Nacional en el Marco de la Emergencia Sanitaria declarada en todo el territorio Nacional.
Resolucion INFONA N°: 523/2020- Por la cual se aprueba el mapa de proceso - VERSION II en el marco de las normas de requisitos minimos - MECIP 2015 del Instituto Forestal Nacional.
Resolucion INFONA N°: 250/2021- Por la cual se aprueba el plan de trabajo anual 2021 del Departamento de Coordinación para la implementación del MECIP dependiento de la Dirección General de Administración y Finanzas - Instituto Forestal Nacional Resolucion INFONA N°: 218/2021- Por la cual la Dirección de Auditoria Interna adopta mecanismos e indicadores de monitoreo de seguimiento y cumplimiento de los planes de mejoramientos institucionales, resultante de los trabajos de Auditoria
ENFOQUE GENERAL
Modelo Estándar de Control Interno (MECIP)Es una herramienta de gestión que le permite a la institución, garantizar la eficiencia, eficacia y economía de sus operaciones focalizadas en generar los resultados e impacto de la organización y en el cumplimiento de sus misión a través de la prevención de riesgos, la corrección de desviaciones y la evaluación de la gestión institucional a fin de general confianza y transparencia con sus grupos de interés. |
BeneficiosPara la Institución:
Para la ciudadanía:
|
¿Qué proporciona esta herramienta a la Institución?Una estructura básica para evaluar a estrategia, la gestión y el cumplimiento de los objetivos institucionales. |
