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NORMA DE REQUISITOS MINIMOS PARA SISTEMAS DE CONTROL INTERNO

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El Control Interno es un conjunto de normas, principios, acciones y procesos efectuados por las autoridades, la administración y los funcionarios de una entidad, a fin de asegurar razonablemente que los objetivos de la institución serán alcanzados. Un Sistema de Control interno comprende los planes, métodos, políticas y procedimientos utilizados para cumplir con la Misión, el Plan Estratégico y los Objetivos de la entidad.

La institución debe propiciar una conciencia de control que influya profundamente en la cultura organizacional de la institución manteniendo su orientación hacia el cumplimiento de su función constitucional, legal. y la finalidad social del Estado.
1. Compromisos de la Alta Dirección
1.1 Política de Control Interno
2. Acuerdos y Compromisos Éticos
3. Protocolo de Buen Gobierno
4. Política de Gestión del Talento Humano
La institución debe determinar el marco de referencia que oriente su gestión hacia el cumplimiento de su Misión, el logro de su Visión y el cumplimiento de sus objetivos institucionales.
1. Direccionamiento estratégico
2. Gestión por procesos
3. Estructura organizacional
4. Identificación y evaluación de riesgos
Abarca las acciones establecidas por la institución, mediante políticas y procedimientos, orientadas a reducir los riesgos que puedan afectar el logro de los objetivos de la organización. Las actividades de control son llevadas a cabo por todas las áreas de la organización, a través de los procesos y la tecnología que les da soporte.
1. Control operacional
1.1 Políticas operacionales
1.2 Procedimientos (Uso Interno)
1.3 Controles
2. Competencia, Formación y toma de conciencia
3. Gestión de la información
3.1 Sistema de información
3.2 Control de documentos (Uso Interno)
4. Comunicación
4.1 Comunicación interna
4.2 Comunicación externa
4.3 Rendición de cuentas
La organización debe definir, desarrollar y ejecutar evaluaciones sistemáticas para determinar la suficiencia y adecuado funcionamiento de los componentes del control interno.
1. Seguimiento y medición del control interno
2. Auditoria Interna
Res. Infona N° 1026/2019 - Por la cual se adopta y se establece el uso obligatorio del Manual de Auditoria Gubernamental Interna del Instituto Forestal Nacional
Res. CGR N° 147/2020 - Por la cual se aprueba la Matriz de Evaluación por Niveles de Madurez, a ser utilizada en el Marco del Sistema de Control Interno del Modelo de Control Interno para Instituciones Públicas del Paraguay – MECIP 2015
Res. Infona N° 1152/2019 - Por la cual se adopta la norma de requisitos mínimos y la matriz de evaluación para un Sistema de Control Interno del Modelo Estándar del Control Interno para Instituciones Públicas del Paraguay – MECIP 2015 del Instituto Forestal Nacional
La institución debe mejorar continuamente la efectividad del sistema de control interno mediante el uso de los resultados de las auditorías, el análisis de datos, las acciones correctivas y preventivas y el análisis crítico de la alta dirección.
1. Análisis crítico del sistema de control interno (Uso Interno)
2. Mejora contínua (Uso Interno)
RESOLUCION INFONA N°: 379-2019- Por la cual se aprueba el Plan de trabajo para la implementación del MECIP del primer semestre del 2019 del Instituto Forestal Nacional.
RESOLUCION INFONA N°: 626-2019- Por la cual se designa a la señora Delma Raquel Piris Barboza como Jefa del Departamento de Coordinación para la implementación del Mecip, dependiente de la Dirección General de Administración y Finanzas del Instituto Forestal Nacional.
RESOLUCION INFONA N°: 877-2019- Por la cual se aprueba el Plan de Trabajo para la implementación del MECIP del segundo semestre del 2019 del Instituto Forestal Nacional”
RESOLUCION INFONA N°: 1113-2019- Por la cual se aprueba la versión III-2019 del Código de Ética del Instituto Forestal Nacional (INFONA).
RESOLUCION INFONA N°: 1114-2019- Por la cual se aprueba la Política de Control Interno del Instituto Forestal Nacional (INFONA).
RESOLUCION INFONA N°: 1115-2019- Por la cual se aprueba el Código de Buen Gobierno del Instituto Forestal Nacional (INFONA).
RESOLUCION INFONA N°: 1152-2019- Por la cual se adopta la Norma de Requisitos Mínimos y la Matriz de Evaluación para un Sistema de Control Interno del Modelo Estándar del Control Interno para instituciones Públicas del Paraguay – MECP 2015 del Instituto Forestal Nacional.
RESOLUCION INFONA N°: 1160-2019- Por la cual se aprueba el formato de procesos, procedimientos y flujograma elaborados por la Dirección General de Plantaciones Forestales del Instituto Forestal Nacional (INFONA).

ENFOQUE GENERAL

Modelo Estándar de Control Interno (MECIP)



Es una herramienta de gestión que le permite a la institución, garantizar la eficiencia, eficacia y economía de sus operaciones focalizadas en generar los resultados e impacto de la organización y en el cumplimiento de sus misión a través de la prevención de riesgos, la corrección de desviaciones y la evaluación de la gestión institucional a fin de general confianza y transparencia con sus grupos de interés.

Beneficios



Para la Institución:

  • Percepción de transparencia de la gestión institucional.
  • Credibilidad.
  • Mejor ambiente de trabajo.
Para los funcionarios:

  • Capacitación permanente para la función que desempeña.
  • Transparencia e imparcialidad en los procesos de ingreso, promoción y evaluación del personal.

Para la ciudadanía:

  • Información veraz y oportuna.
  • Enfoque que garantiza el cumplimiento de los objetivos institucionales, a fin de lograr una mayor satisfacción del ciudadano con el suministro de los bienes y servicios.

¿Qué proporciona esta herramienta a la Institución?


Una estructura básica para evaluar a estrategia, la gestión y el cumplimiento de los objetivos institucionales.

Ruta Nº 2 "Mcal. Estigarribia". Km. 10 ½. Ciudad de San Lorenzo.

Central telefónica: (021) 570-515 al 19

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